¿Qué es el Formulario D de impuestos Form 1040?

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¿Qué es el Formulario D de impuestos Form 1040?
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Anonim

Si usted es un propietario de una casa que pronto podría vender una casa o un inversor con dinero en acciones, bonos o bienes inmuebles, deberá familiarizarse con el formulario de impuestos del Anexo D.

Formulario de impuesto 1040 El Anexo D se utiliza para informar ganancias de capital a los efectos del impuesto a las ganancias. Una ganancia de capital es cualquier beneficio obtenido de la venta de una inversión por un precio superior al de compra.

Entonces, si compra una casa o una propiedad de inversión por $ 250,000 y la vende por $ 300,000, tiene una ganancia de capital de $ 50,000. (En realidad, los aspectos impositivos de vender una casa son un poco más complicados).

Formulario de Impuestos 1040 Schedule D

A efectos impositivos, el precio de compra de su casa principal incluye varias cosas, incluidos los costos de mantenimiento, los costos de compra y venta, menos la depreciación acumulada.
A efectos impositivos, el precio de compra de su casa principal incluye varias cosas, incluidos los costos de mantenimiento, los costos de compra y venta, menos la depreciación acumulada.

También puede excluir hasta $ 250,000 de ganancias si ha vivido en el hogar durante 2 o más años. Si está vendiendo una casa con una ganancia, casi seguramente necesitará reunirse con un asesor fiscal para obtener asesoramiento sobre cómo reducir su responsabilidad.

El Anexo D no se usa solo para informar ganancias de capital cuando vende una casa. También se usa para informar:

  • La venta o intercambio de un activo de capital no informado en otro formulario o cronograma
  • Ganancias de conversiones involuntarias (que no sean por accidente o robo) de activos de capital no retenidos por negocios o ganancias
  • Las distribuciones de ganancias de capital no se informan directamente en el Formulario 1040, línea 13
  • Deudas incobrables no comerciales

Usando el horario D

Si tiene una situación de inversión relativamente simple, puede navegar por el Anexo D por su cuenta o con la asistencia de un servicio de impuestos en línea. Sin embargo, si vende una variedad de activos, la mejor opción es consultar a un profesional.

Además de los muchos detalles para realizar un seguimiento de las ganancias de capital, las ganancias a corto y largo plazo se gravan de manera diferente, lo que complica aún más el problema. No quiere perder ninguna oportunidad de reducir su responsabilidad o, lo que es peor, calcular mal el monto que debe y terminar pagando intereses o multas.

Para completar el Anexo D, usted o su contador deberán tener a mano cualquier documento que su agente le haya enviado con respecto a la venta de activos, y todo lo relacionado con los costos de compra y venta de bienes inmuebles.

Planificación de ganancias de capital

Ahora que hemos discutido el Anexo D, es un buen momento para discutir brevemente la planificación de sus ventas de inversión en torno a las ganancias y pérdidas de capital. Digamos, por ejemplo, que necesita $ 20,000 y necesita vender tanto en activos de inversión.

Diremos que sus acciones en Widgets 'R' Us se han revalorizado en $ 25,000 con una inversión inicial de $ 20,000, y su inversión en Kingpin Bowling Supplies ha disminuido a $ 15,000 con una inversión inicial de $ 20,000. Una venta de $ 12,500 en acciones de Widgets y $ 7,500 en acciones de Kingpin terminaría con una ganancia total de cero.

Ahora, entienda que debe considerar detenidamente estas decisiones y analizarlas con su agente. Debe tener en cuenta los impuestos, pero dejar que dicten por completo sus decisiones de inversión puede ser una receta para el desastre. Y deberías Nunca venda acciones en una compañía que aún cree que está bien posicionada para el crecimiento y el rendimiento.

Pero, si te encuentras convencido de que una acción que tienes es un limón y estás buscando un buen momento para vender, puedes usar esa venta para compensar una ganancia de capital.

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