Real Estate Capital Gains Impuestos sobre la venta de una casa

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Anonim

Cuando esté a punto de vender su casa, una de las primeras cosas que debe considerar es si tendrá que pagar impuestos sobre ganancias de capital sobre la venta. Este es un tema que no ha surgido mucho en los últimos años, con el descenso del valor de las propiedades, sin embargo, debería estar en el radar de aquellos que se unen al mundo de la propiedad de la vivienda.

Ganancias de capital en la venta de una casa: un buen problema para tener

Si tiene que pagar ganancias de capital en la venta de una casa, realmente no es un mal problema. Significa que su casa se ha apreciado en valor desde que la compró. ¡Eres más afortunado que cualquiera que haya comprado una casa en los últimos 10 años! Dicho esto, hay ciertas reglas y excepciones que pueden excluirle de pagar ganancias de capital en la venta de propiedades que deberían estar en la cima de su mente.

Real Estate Capital Gains Principal Residence Exclusion

Existe una enorme exclusión de impuestos sobre las ganancias de capital en bienes inmuebles que le permite excluir $ 250,000 en ganancias (individuales) o $ 500,000 en ganancias (casadas). Para ser elegible para la exclusión de tener que pagar ganancias de capital, debe haber vivido en el hogar como su residencia principal durante 24 meses de los últimos 5 años.
Existe una enorme exclusión de impuestos sobre las ganancias de capital en bienes inmuebles que le permite excluir $ 250,000 en ganancias (individuales) o $ 500,000 en ganancias (casadas). Para ser elegible para la exclusión de tener que pagar ganancias de capital, debe haber vivido en el hogar como su residencia principal durante 24 meses de los últimos 5 años.

¿Por qué deberías prestar atención a esto? Bueno, si está considerando cuándo vender su casa y sabe que obtendrá beneficios de ella, pero no está en esa marca de 24 meses, es posible que desee considerar mantenerla hasta la marca de dos años.

Excepciones a la regla de los 24 meses

Si vivió en su casa por menos de 24 meses, aún podrá excluir una parte del monto de la exclusión.

De acuerdo con el IRS, las exclusiones de residencia principal están permitidas para ciertos "eventos imprevisibles", que incluyen:

  • muerte
  • divorcio o separación legal
  • ser elegible para la compensación por desempleo
  • un cambio en el empleo que deja al contribuyente incapaz de pagar la hipoteca o gastos de vida básicos razonables
  • partos múltiples resultantes del mismo embarazo
  • daños a la residencia como resultado de un desastre natural o causado por el hombre, o un acto de guerra o terrorismo
  • condena, confiscación u otra conversión involuntaria de la propiedad.

Exclusiones Parciales de Capital Gains

La máxima exclusión parcial que uno puede usar si cumple con una de las exclusiones mencionadas anteriormente se limita al porcentaje de los 24 meses que la persona cumplió con los requisitos. Por ejemplo, si fue propietario y ocupó una vivienda durante un año (la mitad de dos años), puede excluir la mitad del monto máximo regular o hasta $ 125,000 de ganancia ($ 250,000 para la mayoría de las declaraciones conjuntas). La proporción se puede calcular en días o meses.

¿Cómo informa ganancias de capital en bienes inmuebles en su declaración de impuestos?

Debe usar el formulario del IRS - Schedule D para informar ganancias. Cuando ha sido propietario de su casa por menos de un año, se considera una ganancia de capital a corto plazo. Más de un año se considera una ganancia de capital a largo plazo.

¿Puedes deducir pérdidas de capital en una venta de impuestos a domicilio?

Lo siento, no. Las ganancias de capital de bienes raíces (y las pérdidas de capital) son tratadas de manera completamente diferente que otras inversiones. Las pérdidas de capital no se pueden tratar como deducciones fiscales.

¿Qué pasa con las exenciones sobre ganancias de capital para propiedades de inversión?

Lo sentimos, no está excluido de pagar ganancias de capital. De hecho, las ganancias de capital en bienes inmuebles se crearon principalmente para reducir las ganancias de inversión inmobiliaria. Esto se remonta a la casa que necesita ser su residencia principal durante dos años.

Más ayuda del IRS Real Estate Capital Gains Tax

Si este es un tema que coincide con "cerca de casa" (juego de palabras intencionado), también puede consultar estos artículos del IRS:

  • IRS Tema 701: Venta de una casa
  • Publicación 523 del IRS: Vende tu casa
  • Publicación 530 del IRS: Información fiscal para propietarios de viviendas

Discusión de impuestos a la venta de vivienda:

  • ¿Tuviste que pagar ganancias de capital en una venta de casa?
  • ¿Has sido elegible para la exclusión en una venta anterior?
  • ¿Esperaste a cumplir dos años antes de vender para ser elegible para la exclusión?

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