5 cosas que debe saber sobre una IRA heredada

Tabla de contenido:

5 cosas que debe saber sobre una IRA heredada
5 cosas que debe saber sobre una IRA heredada

Video: 5 cosas que debe saber sobre una IRA heredada

Video: 5 cosas que debe saber sobre una IRA heredada
Video: Rastreo de Paquete: Cómo Encuentro mi Envío 2024, Marcha
Anonim

Como parte de mi serie en curso sobre el manejo de la herencia de un ser querido, hoy quiero ver las IRA heredadas.

Mi madrastra tenía un par de cuentas IRA. Como sabrá, con una IRA, puede seleccionar los beneficiarios que heredarán la cuenta cuando fallezca. Como tal, los fondos no se transfieren a través de un testamento o el patrimonio. En cambio, la cuenta se transfiere directamente a los beneficiarios que seleccione.

Propina: Seleccione beneficiarios primarios y secundarios para sus cuentas IRA, como un cónyuge como primario y sus hijos como secundarios. Esto le da a su cónyuge la opción de renunciar a la cuenta IRA y hacer que pase directamente a sus hijos.

Las reglas de las IRA heredadas, sin embargo, son realmente complicadas. Entonces, antes de llegar a las 5 cosas que debe saber sobre este tipo de cuentas, la regla n. 1 es buscar asesoramiento profesional. En mi caso, Vanguard fue extremadamente útil. Debido a que hacen esto para ganarse la vida, por así decirlo, pueden guiarte a través de los pasos necesarios. Entonces, donde sea que abra su cuenta IRA heredada, permita que lo guíe a través del proceso.

IRA heredado: lo que necesita saber

1. Cónyuge vs. No cónyuge: Las reglas de una IRA heredada son diferentes para un cónyuge y para todos los demás. Un cónyuge puede elegir ser tratado como el propietario del IRA, en lugar de un beneficiario. Eso significa, entre otras cosas, que puede continuar contribuyendo a la IRA y que sus distribuciones requeridas son diferentes a las de los beneficiarios que no son cónyuges. La Publicación 590 del IRS contiene información útil sobre las diferencias entre un cónyuge y un beneficiario no cónyuge.

2. Olvídate de la regla de los 60 días: ¿Recuerda la regla de 60 días que le permite sacar dinero de una multa IRA y libre de impuestos, siempre y cuando la vuelva a colocar en el mismo tipo de IRA dentro de los 60 días? No se aplica a cuentas IRA heredadas. Y eso significa, entre otras cosas, que si desea trasladar el IRA a un nuevo custodio, debe ser a través de una transferencia directa.

3. Comprenda sus opciones de distribución: Para los beneficiarios que no son cónyuges, tiene dos opciones cuando se trata de distribuciones. Puede optar por retirar dinero de la IRA cada año, la cantidad determinada en función de su esperanza de vida. Esto se conoce como la "opción de estiramiento". O puede retirar todo el dinero dentro de los cinco años de la muerte del propietario original. Esas son tus opciones. La buena noticia es que no hay sanciones para estos retiros, incluso si no ha alcanzado 70 1/2. La mala noticia es que las distribuciones estarán sujetas al impuesto a las ganancias.

4. Decídete: Si va a seleccionar la opción de estiramiento, debe realizar su primera distribución mínima requerida a más tardar el 31 de diciembre del año posterior al fallecimiento del propietario original. Falte a este plazo y se lo obligará a seguir la regla de distribuciones de 5 años.

5. Recuerde distribuciones obligatorias: Si el propietario original tenía 70 1/2 años o más, se le exigió que realizara distribuciones obligatorias cada año. Como resultado, debe averiguar si el propietario realizó el retiro requerido durante el año de su muerte.

Como dije al principio, las IRA heredadas son realmente complicadas. Por lo tanto, no puedo enfatizar lo suficiente la importancia de trabajar con un profesional para guiarlo en el proceso.

Recomendado: